Disponer y controlar la información económica-financiera nos perite medir la salud financiera y la viabilidad del modelo de negocio de una compañía, a través de los estados financieros, de la cuenta de resultados, balance de situación y estado de flujos de efectivo.
Entre otros, los indicadores económicos-financieros fundamentales, son los referidos a Liquidez, Endeudamiento, Solvencia, Rentabilidad, Equilibrio Financiero, Gestión Actividad y Test Almant (distancia de la quiebra).
Implantar un Sistema de Información de Costes eficaz (Reporting Financiero, Reporting Producción y Reporting Comercial) nos debe ayudar en nuestros procesos de toma de decisiones relacionado con la política de fijación de precios, la eliminación o incorporación de un producto a nuestro catálogo, el esfuerzo a realizar (margen bruto, margen industrial, margen comercial o resultado neto) en función de la rentabilidad de nuestras líneas de negocio, familias de producto, producto, países, mercados, agentes comerciales, clientes, etc.
La Gestión de Tesorería es una función financiera primordial. Su objetivo es la optimización de los flujos monetarios, es decir, mejorar la gestión diaria y a corto plazo de la tesorería y los instrumentos de financiación circulante (descuento comercial, pólizas de crédito, anticipos de importaciones…), estableciendo las previsiones de liquidez, el suministro de la financiación, la rentabilización de sus excedentes temporales y la gestión de las relaciones bancarias.
El Presupuesto de Tesorería estará integrado por los presupuestos de operaciones de explotación, operaciones de inversión y operaciones de financiación del presupuesto económico, pero transformados en términos de flujos de caja. Esta solución redundará en un mayor aseguramiento de la liquidez, reducción de gastos financieros, mejora en la negociación bancaria, etc, de forma que, podrá adelantarse a los acontecimientos, pues conocerá los efectos de cualquier decisión con meses de anticipación.